Do Contribuții I Raport IRA Roth privind returnarea Brut

conținut

Context
Responsabilitatea ta
Responsabilitatea custode dvs.
Consideraţii

Din anul 2009, aproape 40 la sută din gospodăriile din SUA dețin un IRA, în conformitate cu Investment Company Institute. Dintre aceste gospodării, aproximativ 17 milioane de IRAS Roth dețin. Spre deosebire de IRAS tradiționale, Roths nu oferă un avantaj fiscal-up față, deși oferă o creștere a amânat-fiscală a câștigurilor și retrageri duty-free în pensie, atâta timp cât urmați regulile IRS. În ceea ce privește contribuțiile de raportare, există puține să te privesc peste.

Context

Deoarece puteți deduce contribuțiile tradiționale IRA din venitul impozabil, acestea au impact asupra taxele datorate. Prin urmare, IRS vă cere să raporteze cât de mult bani ai pus în IRAS tradiționale în fiecare an. Deoarece IRS nu atașează același beneficiu pentru IRAS Roth, nu trebuie să raporteze contribuțiile în declarația de impozit.

Responsabilitatea ta

Pe tot parcursul anului, aveți nevoie pentru a ține evidența contribuțiilor pe care le face la toate conturile IRAS-tradiționale și Roth. În general, IRS vă permite să contribuiți 5.000 $ pe an, sau $ a 6.000 de dacă sunteți de 50 de ani sau mai în vârstă la toate IRA conturile combinate, începând din decembrie 2010. Aceste cifre se pot schimba în funcție de mai mulți factori, inclusiv venitul dumneavoastră și dacă sau nu un plan de pensii la locul de muncă dumneavoastră sau partenerul dvs. acoperă. Consultați IRS Publicarea 590 pentru a vedea cât de mult IRS vă permite să contribuie la fiecare tip de IRA.

Responsabilitatea Custode dvs.

IRA lui custode-dacă o bancă, de brokeraj, societate de asigurări sau de alte firme-trimite un formular 5498 menționând contribuțiile IRA și valoarea de piață la IRS. Acest lucru permite IRS pentru a urmări cât de mult bani ai contribuit la IRAS într-un anumit an. Caseta 10 pe formularul de 2010 prezintă contribuții IRA Roth.

consideraţii

Dacă contribuie prea mult la un IRA Roth, IRS percepe o taxa de exces de șase procente pentru toate sumele peste limita. IRS vă permite să eliminați contribuțiile în exces înainte de data scadentă pentru întoarcerea, inclusiv extensii. Dacă faceți acest lucru, IRS acționează ca aportul nu a avut loc. IRS permite, de asemenea, contribuabilii să transmită contribuții suplimentare la anul următor, atâta timp cât nu trece peste limita maximă pentru acel an de zile.