Cum se convertesc un IRA nedeductibile la un Roth

conținut

Ceea ce aveți nevoie

Un nedeductibilă cont de pensii individuale (IRA) este un IRA tradițional, care conține contribuții nedeductibile. Internal Revenue Service (IRS) permite oamenilor de a converti bani de la un IRA tradițional la un IRA Roth pentru a profita de retrageri duty-free oferite de IRAS Roth IRA Roth și scutirea de la distribuțiile minime necesare. Cu toate acestea, IRS vă cere să includă orice contribuții deductibile și câștigurile de venit impozabil în anul care face conversia.

Ceea ce aveți nevoie

Forma 8606
Formularul 1040 sau 1040A

Solicitați o conversie de la IRA tradiționale care conțin contribuțiile nedeductibile la dvs. Roth IRA prin completarea formularului de conversie IRA Roth disponibil de la instituția financiară. După ce ați trimis formularul, instituția financiară va transfera automat banii.
Raportul cantitatea de conversie pe linia 16 a formularului 8606. De exemplu, dacă sunteți de conversie IRA tradiționale cu 25.000 $, v-ar raporta 25.000 $ pe linia 16.
Raportul valoarea contribuțiilor nedeductibile efectuate în contul de pe linia 17, de formă 8606. Continuând exemplul, dacă ai fi făcut $ 15.000 contribuții, v-ar raporta $ 15.000 de pe linia 17.

Scădeți linia 17 din linia 16 și să raporteze totalul pe linia 18 a formularului 8606 pentru a determina cantitatea totală de impozitare a conversiei IRA Roth.

Raportul cantitatea totală de conversie pe taxele pe venit. Dacă utilizați formularul 1040A, suma totală este raportată pe linia 11a. Dacă utilizați formularul 1040, suma totală este raportată pe linia 15a.

Raportul de impozitare a conversiei pe taxele pe venit. Dacă utilizați formularul 1040A, valoarea impozabilă este raportată pe linia 11b. Dacă utilizați formularul 1040, valoarea impozabilă este raportată pe linia 15b. Această sumă va fi inclusă în venitul impozabil.

sfaturi & Avertismente

Începând din 2010, IRS eliminat toate restricțiile de venit pe care se poate transforma dintr-un IRA tradițional la un IRA Roth.

Distribuiți pe rețelele sociale:

înrudit