Ce este un ABO IRA?

ABO IRA reprezintă "ca beneficiar al" IRA și este, de asemenea, numită "Beneficiar IRA" sau "Moștenit IRA." Un beneficiar IRA este un IRA pe care le moștenesc de la nimeni altul decât soțul. Dacă moștenesc un IRA de la soțul dumneavoastră, IRS vă permite să-l trateze ca pe cont propriu de pensionare. Nu puteți trata ABO IRA ca dumneavoastră. Cel mai frecvent, oamenii moștenesc ABO IRAS de la părinții lor sau rude apropiate.

Pentru că nu au voie să trateze IRA moștenit ca propriul dvs., nu puteți face contribuții la acesta sau să inițieze rollover sau din contul. La un anumit punct, IRS vă va cere să începeți să luați distribuții din contul dvs. moștenit. Imaginind valoarea și momentul distribuțiile minime necesare poate fi complex și cel mai bine este să contactați un consultant fiscal pentru ajutor. Când primiți distribuții, va trebui să plătească impozitele pe venit ca proprietar inițial ar fi trebuit să. IRS impune impozitele pe venit pe distribuiri din IRAS, deoarece contribuțiile cresc pe o bază de impozitare amânată.

Dacă moștenesc un IRA, aveți cel puțin două opțiuni. Puteți păstra contul inițial cu aceeași organizație de servicii financiare pe care proprietarul decedat a stabilit cu sau puteți reactiva contul din titlu și / sau transferați-l. Ați putea beneficia de transferul dvs. ABO IRA consilierului dumneavoastră financiare personale în scopuri de consolidare. Adu cea mai recentă declarație de cont și certificatul de deces al proprietarului inițial, atunci când te întâlnești cu consilierul tău financiar. Vei stabili un nou cont IRA moștenit și finaliza un transfer de administrator-to-administrator.

IRS are reguli specifice cu privire la re-IRA înclinarea moștenit. Dacă aveți de gând să configurați noul cont IRA moștenit, cu un orificiu de evacuare on-line, cum ar fi Vanguard sau Fidelity, solicita asistență din partea specialiștilor lor de pensionare cu titling contului. Alegerea titlului greșit poate cauza IRS pentru a trata contul dvs. în mod diferit, și poate implica taxe inutile. Daca nu sunteti singurul beneficiar al IRA, asigurați-vă că pentru a colabora cu alți beneficiari pe tot parcursul procesului. Cel mai bine este de a lucra cu un consilier financiar dedicat, în cazul în care există dispute între beneficiari.