Ce face Creditorii Uita-te pentru a privind situațiile financiare?

Situațiile financiare oferă creditorilor o privire cuprinzătoare la sănătatea financiară a unei afaceri. Detalii cum ar fi venitul, titluri de creanță existente, cheltuieli, salarii, profit și fluxul de numerar toate factor în profilul financiar global de afaceri. Creditorii utilizează situațiile financiare pentru a determina dacă întreprinderea reprezintă un risc de credit de sunet, precum și capacitatea sa de a rambursa datoria așa cum sa convenit.

Pur și simplu pune, raportul curent este activele curente de afaceri împărțit pasivele curente de afaceri. Actual este definit ca în următoarele 12 luni. Active includ numerar, creanțe, stocuri și cheltuieli plătite în avans, în timp ce pasivele includ conturi de plătit, carduri de credit și cheltuieli cumulate. Un raport curent mai mare de 1,2 este în general acceptată ca un raport bun. Creditorii utiliza acest raport pentru a determina capacitatea unei afaceri de a rambursa datoria pe parcursul anului următor.

Creditorii folosesc ponderea datoriei în acțiuni pentru a determina proporția relativă a capitalului propriu și datoria acționarilor utilizate pentru finanțarea activelor unei companii. Acest raport oferă creditorilor o înțelegere a modului în care afacerea folosește datoria și capacitatea sa de a rambursa datorii suplimentare. Formula pentru determinarea datoriei în acțiuni este total pasive de afaceri împărțită la capitalul acționar. Cum evaluează creditorii ponderea datoriei în acțiuni variază în funcție de tipul de afaceri sau industrie.

Creditorii analizează situațiile financiare de afaceri pentru a determina modul în care o afacere va rambursa un împrumut sau datorii suplimentare, cu fluxul de numerar considerat sursa principală de rambursare a datoriilor. Deoarece fluxul de numerar existent nu poate fi suficient pentru a acoperi datoriile suplimentare, creditorii caută tendințele de creștere, cheltuielile de o singură dată care au afectat fluxul de numerar, eliminarea datoriilor, cheltuielile discreționare și care expiră obligația de a estima fluxul de numerar viitoare.

In timp ce fluxul de numerar este considerat de obicei o sursă primară de rambursare a creditului, aceasta nu poate fi suficient pentru a acoperi cheltuielile de exploatare și de rambursare a datoriei suplimentare. Estimarea fluxului de numerar poate fi, de asemenea, dificil pentru start-up afaceri sau extinderea afacerilor. Creditorii utilizează situațiile financiare pentru a determina sursele secundare de rambursare a creditului, de asemenea, menționate ca garanție, cum ar fi imobiliare deținute de afaceri imobiliare, echipamente, creanțe sau inventar. În cazul în care o afacere este în imposibilitatea de a-și rambursa datoria, creditorul poate fi în măsură să lichideze aceste elemente pentru a satisface datoria.