Cum raportați de asigurări de viață pentru a IRS

conținut

Suma sau lump rate
Hârtiile brut
Cazuri speciale
Retinerea si beneficii

În multe cazuri, nu trebuie să raporteze o plată de asigurare de viață la Internal Revenue Service, la toate. Dacă, să zicem, partenerul tau a avut o poliță de asigurare de viață 200.000 $ și veți primi 200.000 $ la moartea ei, că banii nu sunt impozabile. Cu toate acestea, în cazul în care primele titularul poliței de asigurare plătite au câștigat suficient interes de-a lungul anilor, valoarea politică poate fi mai mare. Valoarea în exces este venitul impozabil.

Suma sau Lump rate

În cazul în care asigurătorul vă plătește banii într-o sumă forfetară, imaginind taxele este simplu. Doar compara beneficiul de deces la valoarea nominală a nimic de elaborare a politicilor de mai sus valoarea nominală este impozabilă. Imaginind impozitul pe plăți eșalonate necesită, de asemenea, matematica. Dacă, să zicem, primiți banii în 100 de plăți lunare și valoarea nominală de politică este de $ de 300.000 de, $ 3.000 de din fiecare plată nu se aplică taxe. Ceva mai sus, care nu este.

Hârtiile Brut

Valoarea suplimentare pe care le primiți este de interes, astfel încât să-l raport cu privire la formularul IRS 1040 ca venituri din dobânzi, mai degrabă decât salariile. Compania de asigurări ar trebui să vă trimită un 1099-INT care arată cantitatea de interes primit pentru a obține cel mai recent an fiscal. IRS devine o altă copie a acestui formular, astfel încât nu trimite 1099-INT cu întoarcerea. Folositi-l pentru a dubla verifica valoarea de interes, apoi salvați-l în înregistrările dumneavoastră.

Cazuri speciale

Dacă rândul său, în politica de asigurare de viață proprii devreme pentru valoarea în numerar, nimic peste valoarea primelor care le-ați plătit deja contează ca venit. Asigurătorul va trimite un formular 1099-R, cu suma impozabilă pe ea. Raportați banii ca venituri de pensii / anuitate la întoarcere. Dacă plătiți pe altcineva pentru dreptul de a colecta cu privire la politica sa - o așezare viatical - IRS îl tratează în mod diferit. Toate prestațiile în această situație sunt impozabile.

Retinerea si Beneficii

În mod normal, nici principalul, nici dobânda la asigurare este supus reținerii. Ai întreaga sumă și este de până la tine să plătească impozite pe ea. Marea excepție este reținere la sursă de rezervă. În cazul în care IRS vă anunță, în mod repetat, că ați interes subraportată sau dividende la întoarcere, și nu răspundeți, acesta poate notifica asigurătorul. Asigurătorul apoi ia reținut la sursă din plățile de dobânzi la o rată de 28 la sută. Dacă nu datorez IRS, ar trebui să indice pe formular W-9 asiguratorului care nu sunteți supus reținerii de rezervă.