Pot schimba beneficiarii unui cont IRA?

IRAS sunt ceea ce avocații numesc un „non-succesiune de active“, ceea ce înseamnă că acestea pot trece direct la beneficiar dumneavoastră desemnate sau de beneficiari și sări peste instanță de succesiune. Pentru a numi unul sau mai mulți beneficiari, trebuie să depună documente direct cu mandatarul dumneavoastră IRA - banca, agent sau instituție financiară care gestionează contul. Dacă nu reușesc să facă acest lucru sau în cazul în care beneficiarii desemnati sunt la rândul lor decedați, IRA trece la proprietatea ta, în cazul în care acesta va fi supus probate.

Neputând să actualizeze formularele beneficiare pot avea consecințe nedorite. De exemplu, mulți oameni eoliene părăsind IRA lor la un ex-soț, deoarece acestea nu au schimbat formele lor după divorț. Sau proprietarii vor numi beneficiari care le predecease, caz în care IRA trece automat la Estate. IRAS care trec la moșiile trebuie să fie golit în termen de cinci ani. Ele sunt, de asemenea, obiectul cererilor de plată în instanță de succesiune.

În plus față de numirea beneficiarilor primari, puteți numi, de asemenea, beneficiarii contingente care să moștenească IRA dumneavoastră dacă beneficiarii dumneavoastră primar ar trebui să moară în mod neașteptat. Aceasta oferă, de asemenea, beneficiarii dvs. principală opțiunea declinării moștenire. De exemplu, dacă vă face fiica ta beneficiar principal și fiul ei beneficiar tău contingent, fiica ta ar putea declină contul și lăsați-o să treacă la nepotul tău.

Ar trebui să-l un punct pentru a examina formele beneficiare IRA pe tot parcursul vieții și să le actualizeze ori de câte ori este necesar a face. Dacă lucrați cu o sumă CPA, sezon fiscal poate fi un memento convenabil pentru a revizui paperwork- și pentru că formele sunt complicate, de orientare CPA poate fi de ajutor. Actualizarea anual vă permite să modificați forma beneficiare pentru a reflecta evenimente de viață, inclusiv la căsătorie, divorț, nașterea unui nepot sau moartea unui beneficiar.