Cum raportați anuități privind taxele

Declararea veniturilor anuitate în declarația de impozit este un proces relativ ușor. În cele mai multe cazuri, nu va trebui să facă orice calcule manuale, dar poate pur și simplu să aștepte pentru a primi forma corespunzătoare în e-mail. Acest lucru este valabil pentru titularii de contract de anuități comerciale. Cu toate acestea, dacă primiți venituri dintr-o anuitate privată, atunci va trebui să facă unele imaginind pentru a determina venitul raportabil.

Așteptați să primiți Internal Revenue Service formular 1099-R de la operatorul dvs. anuitate. Acest formular este trimis prin poștă, la sfârșitul fiecărui an, pentru toți deținătorii de anuități care au primit distribuiri din contractele lor. Dacă nu primiți unul, contactați operatorul dvs. dacă ați primit distribuții și să le cereți să-l trimită la tine. Unii transportatori puteți trimite acest document prin e-mail.
Uită-te în rubrica 1 din 1099-R. Acest lucru arată cantitatea de distribuție anuitate brută. Apoi, caseta 2A va arăta valoarea impozabilă. Caseta 3 va arăta orice impozit federal, care a fost reținut. Priviți cu atenție la toate celelalte casete pentru a vedea ce este raportat în ele.
Raportul cantitatea de distribuție în caseta 2A pe dvs. 1040. De asemenea, asigurați-vă că pentru a raporta valoarea impozitului reținut pe ambele dvs. revine federale si de stat. Urmați instrucțiunile pentru formularul 1099-R pentru restul cutiilor.

Se calculează raportul de excludere pentru veniturile primite de la o anuitate privată. Toate plățile anuitate includ o parte a principalului în ele, precum și returnarea principalului este neimpozabil. Prin urmare, trebuie să scădeți această sumă din plățile dvs. înainte de a raporta venituri impozabile.

Adunați suma totală a plăților în dolari pe care le va primi de la anuitate si se divid principalul investit de această sumă. De exemplu, dacă ai investit 100.000 $ inițial și va primi o plată lunară de 1500 $ timp de 20 de ani, atunci va primi un total de $ 360.000 de. $ 100K / $ 360K = 28%. Prin urmare, 28 la suta din fiecare plată primită este o întoarcere neimpozabil de principal. Restul este impozabilă ca venit ordinare. Acest lucru înseamnă că 72 la sută din fiecare plată rămasă este impozabilă. 12 plăți de $ 1500 x 72% = $ 12,960 de venit pentru anul.

sfaturi Avertismente

Desigur, în cazul în care plățile anuitate în exemplul de mai sus a început în cursul anului și ați primit doar șapte plăți, atunci ar multiplica raportul de excludere doar suma de bani a acestor plăți pentru acel an.

Foto Credit Creatas / Creatas / Getty Images

Distribuiți pe rețelele sociale:

înrudit