berokinfo.com

Cum se calculează câștigurile de capital pe acțiuni ale fondurilor mutuale

Printre beneficiile de a investi în acțiuni ale fondurilor mutuale (spre deosebire de stocuri individuale) este ușurința relativă pe care contribuabilii experiență atunci când vine vorba de timp pentru a calcula câștigurile de capital. Toate fondurile mutuale reputație oferi clienților lor cu o evidență completă a tuturor tranzacțiilor, rezumate în declarațiile lunare și anuale relativ ușor de utilizat, care oferă toate informațiile necesare pentru calcularea câștigurilor de capital și le raportează la IRS.

Ceea ce aveți nevoie

  • Program D
  • Declarații ale fondurilor mutuale

Se calculează câștigurile de capital pe acțiuni ale fondurilor mutuale

  • Păstrați un fișier de bine organizată a tuturor documentelor pe care le primiți de la brokeraj pe tot parcursul anului, inclusiv declarațiile lunare, declarații trimestriale și anuale și confirmările de fiecare achiziție sau vânzare de acțiuni într-un fond mutual.

  • Examinați un eșantion Program D la începutul anului fiscal, astfel încât veți ști formatul și informațiile necesare pentru raportarea câștigurilor de capital de fonduri mutuale la IRS.

  • Crearea unui registru de tranzacții într-o formă de bază de date sau foaie de calcul pe computer, într-un format similar cu cel găsit pe program D, pentru a înregistra vânzări reale de acțiuni în fondurile mutuale în care ați investit.



  • Introduceți informațiile pentru fiecare vânzare, cu datele sale, numărul de acțiuni vândute și prețul net după comisioane, alături de informațiile pentru achiziția corespunzătoare.

  • Conform valorii acțiunilor vândute și valoarea acțiunilor achiziționate de pe fiecare linie, astfel încât câștigul dvs. de capital reflectă profitul pe un anumit număr de acțiuni. De exemplu, dacă ați cumpărat 200 de acțiuni dintr-un fond mutual specific 1 martie și a vândut jumătate din aceste acțiuni 15 iulie, linia aplicabilă pe foaia dvs. ar trebui să reflecte doar 100 de acțiuni de la dvs. de achiziție 01 martie.

  • Calculați castigurile de capital individuale pe fiecare tranzacție de vânzare prin scăderea prețului de achiziție de la prețul de vânzare.

  • Introduceți informațiile din foaia de calcul direct în părțile I și II din anexa D, în funcție de faptul dacă acțiunile au fost vândute investiții pe termen lung sau pe termen scurt. Investițiile pe termen lung sunt definite ca active deținute pentru mai mult de 1 an.

sfaturi Avertismente

  • Amintiți-vă că nu raportează sau să plătească impozitele pe câștigurile de capital în fondurile mutuale până când nu vinde acțiuni în fondurile mutuale. Printre factorii în determinarea momentului de a vinde acțiuni, s-ar putea dori să includă prezența într-un anumit exercițiu fiscal de compensare a pierderilor de capital sau venituri, în general, mai mici.
  • Câștigurile de capital privind fondurile mutuale sunt evaluate în mod normal, la rata de impozitare nominală, până la o limită stabilită prin lege și poate suferi modificări.
  • Niciodată nu se bazează pe documentația on-line pentru a fi acolo pentru totdeauna. Fondurile mutuale și de brokeraj de valori mobiliare trec prin fuziuni și achiziții la fel ca toate sectoarele pe care le acoperă, și dacă vă spun IRS că nu mai puteți găsi înregistrările tranzacțiilor online, IRS va fi la fel de impresionat ca și cum ai fi spus, „ câinele a mâncat temele.“ Păstrați exemplare tipărite.
Distribuiți pe rețelele sociale:

înrudit
Cum de a cere o companie sa sponsorizeziCum de a cere o companie sa sponsorizezi
Cum se scrie o cerere de donație sau sponsorizareCum se scrie o cerere de donație sau sponsorizare
Cum de a găsi o sponsorizareCum de a găsi o sponsorizare
Diferența dintre Sponsori & DonatoriiDiferența dintre Sponsori & Donatorii
Cum să elaboreze un plan de sport de marketing pentru management contemporane SportCum să elaboreze un plan de sport de marketing pentru management contemporane Sport
Cum de a scrie scrisori de afaceri persuasiveCum de a scrie scrisori de afaceri persuasive
Cum de a cere principal pentru o scrisoare de referințăCum de a cere principal pentru o scrisoare de referință
Cum să înceapă o bandă de frecvență în liceuCum să înceapă o bandă de frecvență în liceu
International Business Scrisoare EtiquetteInternational Business Scrisoare Etiquette
Care sunt diferitele tipuri de evenimente Sponsorizări?Care sunt diferitele tipuri de evenimente Sponsorizări?
» » Cum se calculează câștigurile de capital pe acțiuni ale fondurilor mutuale