Definiția Factoring datoriei

factoring datorii, de asemenea, cunoscut sub numele de factoring factura sau conturi de primit finanțare, se referă la practica de a vinde facturi neplătite a unei companii către o entitate externă. Acest lucru poate fi un instrument important de finanțare pentru o companie care nu poate îndeplini obligațiile pe termen scurt, din cauza non-plată de la clienți.

Atunci când o afacere vinde creanțele sale conturi la un factor, o face acest lucru la o reducere. Să presupunem că o companie fereastră de spălare stabilește că facturile neplătite pentru o anumită perioadă sunt de $ 15.000 de. Din cauza fondurilor insuficiente cauzate de client non-plăți, societatea nu este în măsură să își îndeplinească obligațiile, sau să investească într-un birou mai mare. Pentru a recupera datoria rapid, compania poate vinde facturile sale la un factor de o reducere. Compania de factoring poate plăti $ 14.300 de la compania fereastra de spălare înainte de a încerca să recupereze fondurile de la clienții fereastra de spălare a lui. În această situație, fereastra de spălare beneficiază de recuperarea datoriilor sale mai devreme și îmbunătățirea ciclului său de numerar, iar compania de factoring face un profit din diferenta, 700 dolari.

Regimul de factoring datoriei este un instrument necesar și utilizate frecvent pentru multe companii. Conform acestor acorduri, factorul plătește un procent din prețul convenite atunci când datoriile sunt vândute, și plătește suma rămasă atunci când factorul recuperează toate datoriile de la clienții companiei. În exemplul anterior, factorul poate plăti $ 12,870 - 90 la sută din prețul stabilit de comun acord de $ 14.300 de - în față, și apoi soldul de $ 1430 la recuperarea datoriei integrală.

O companie de factoring evalueaza o companie înainte de a merge într-un aranjament. Atunci când o afacere se apropie de un factor de a vinde datoriile, factorul va analiza performanța afacerii lui, relația sa cu clienții săi, și mărimea datoriei. Aceste informații oferă factorul de o idee de ansamblu a companiei și recuperabilitatea creanțelor sale.

Acordurile Factoring sunt fie acorduri de recurs sau acorduri fără recurs. Într-un acord de factoring recurs, societatea de factoring nu suportă povara companiei termeni debts- rău în acordul de stat, în general, atunci când datoriile ar trebui să fie luate în considerare și non-collectible procedurile de rambursare a factorului. Pe de altă parte, în acordurile de factoring datorii ipotecare, factorul își asumă riscul de datorii non-collectible și rele. Acest lucru înseamnă că societatea de factoring are nici un recurs împotriva companiei care a vândut datoriile.

Chiar dacă factoring poate îmbunătăți ciclul de numerar a unei companii, multe companii preferă să nu folosească astfel de instrumente. Costul de factoring poate fi semnificativă pentru multe companii, deoarece costul capitalului este mai mare decât alte surse de finanțare, cum ar fi împrumuturile bancare. De-a lungul timpului, factorii pot avea, de asemenea, o influență asupra bazei de clienți a unei companii, preferând să se ocupe cu anumiți clienți și influențarea companiei de a da drumul altora. Un alt dezavantaj este faptul că un factor neprofesional poate afecta vederea unui client al companiei atunci când a constrânge clientul să plătească.