Ce este de numerar net furnizate de activitățile de exploatare?

numerar net din activități de exploatare se referă la modificarea relativă a poziției în numerar a unei companii de la o perioadă la alta, creat de activitățile de exploatare. Flux de numerar oferă o reprezentare mai puternică a sănătății financiare companie decât numerar net din activități de finanțare și investiții.

Pe parcursul unei luni, trimestru sau an, o companie isi desfasoara operatiuni regulate de afaceri care duc la intrările și ieșirile de numerar de numerar. Influxurile din operațiuni sunt generate prin vânzarea de bunuri și servicii. Ieșirile includ costurile de bunuri vândute și cheltuieli de exploatare fixe. Diferența dintre fluxul de numerar și de ieșire este fluxul de numerar net, sau fluxul de numerar din exploatare. Un flux de numerar pozitiv înseamnă compania este generatoare de numerar din operațiuni pe care le poate folosi pentru investiții și dezvoltare în curs de desfășurare.

Vânzări și achiziții de active, distribuirea dividendelor și a răscumpărărilor de stoc sunt printre activitățile non-operaționale care afectează fluxul de numerar. În timp ce aceste activități un impact asupra fluxului de numerar net pentru perioada, acestea nu sunt în mod obișnuit activități în curs de desfășurare, cum ar fi cele incluse în fluxul de numerar de la calculul operațiunilor. Unul dintre motivele pentru o companie distribuie dividende acționarilor se datorează faptului că liderii se simt încrezători în poziția de numerar curente precum și fluxul de numerar net în curs de desfășurare. Îmbunătățirea veniturilor și tunderea CBV și costurile fixe sunt principalul mijloc de a îmbunătăți numerar net din operațiuni.