Care sunt Imprumuturile nete pe Declarația fluxului de numerar?

O situație a fluxurilor de trezorerie prezinta progresia de bani într-o afacere, la fel ca un registru carnet de cecuri urmeaza progresia de numerar într-un cont de verificare. Activitățile de finanțare pot oferi fluxuri de numerar și să apară pe declarația. Împrumuturile nete se încadrează în activitățile de finanțare și arată suma de bani care a fost primit de la credite.

O situație a fluxurilor de trezorerie este o situație financiară pe care o afacere creează pentru a arăta cum și în cazul în care banii sunt cheltuiți în fiecare an. O declarație de venit va arăta veniturile și cheltuielile din operațiunile de afaceri, dar acestea nu sunt afișate în mod necesar într-o situație a fluxurilor de numerar. O situație a fluxurilor de trezorerie prezintă doar venituri și cheltuieli care au fost primite și plătite în numerar. Declarația prezintă activități de numerar din exploatare, de investiții și de finanțare.

Împrumuturile nete este un element rând care indică suma totală de bani împrumutate pentru finanțarea activităților pentru o afacere. Aceasta poate include note pe termen scurt, pe termen lung, note și alte conturi de plătit. Valoarea totală a împrumuturilor nete include toate sumele împrumutate minus toate sumele de bani pe mână.

Împrumuturile nete este prezentată în situația fluxurilor de numerar în cadrul activităților de finanțare. Această sumă este găsit prin adăugarea totală a tuturor împrumuturilor și scăzând bani pe mână. Această sumă arată datoriile restante compania ar datorați dacă toți bani pe mână a fost utilizat pentru a plăti toate datoriile datorate.

Înțelegerea modificările împrumuturilor nete ajută să înțelegem modul în care o afacere este performant financiar. Împrumuturile nete reprezintă suma de bani primită de la finanțare. În cazul în care fluxul de numerar a crescut, dar împrumuturile nete a crescut de mai mult de fluxul de numerar, atunci aceasta ar putea insemna o companie este într-o poziție financiară precară. Acest lucru înseamnă creșterea fluxului de numerar a venit de la împrumut bani, nu din creșterea vânzărilor. Cu toate acestea, scăderea necesarului de finanțare ar putea indica o poziție financiară puternică prin scăderea valorii datoriei.