Ce este un 3 (21) Fiduciar?

Atunci când un angajator decide să ofere un plan de pensii, cum ar fi un 401 (k) lucrătorilor săi, planul este reglementat în temeiul Legii Angajat de pensionare de securitate din 1974. sponsorul planului, angajatorul este obligat prin lege să selecteze, să monitorizeze și, uneori, înlocuiți un meniu de opțiuni de investiții pentru participanții la plan. Cu toate acestea, sponsorii plan de multe ori nu au abilitățile necesare pentru a îndeplini în mod corespunzător această obligație. În această situație, normele ERISA impun ca sponsorul planul să păstreze serviciile unui fiduciar.

Un ERISA 3 (21) fiduciar este o persoană sau o instituție obligată să furnizeze o consultanță de investiții sponsor plan care este în interesul participanților și sponsor planului. 3 (21) fiduciarul poate fi un consilier de investiții înregistrate, o bancă sau o societate de asigurări. Astfel fiduciaries nu își asumă răspunderea juridică în cazul unui sponsor plan este dat in judecata de participanții. Rolul fiduciar este de a furniza sfaturi și recomandări de specialitate cu privire la planul de pensii. În esență, fiduciar evaluează investițiile pentru a se asigura că acestea sunt alese în mod prudent și că instituția financiară care furnizează planul nu este perceperea de taxe nerezonabile. A 3 (21) fiduciar nu exercită putere de apreciere, ceea ce înseamnă rolul fiduciarului este doar că de consilier. Sponsorul planului își păstrează puterea de a face modificări în investițiile planului de pensionare și rămâne responsabil punct de vedere legal și răspunzătoare.