Concepte de flux de numerar Estimarea & Analiza de risc

Estimarea fluxurilor de numerar este o practică comună în multe întreprinderi în cazul în care analizează tendințele potențiale ale pieței este un pas necesar în strategiile de planificare. Întreprinderile au un număr de zone diferite se pot alege să se concentreze asupra. Ei ar putea dori să dezvolte noi produse, țărm până cota de piață pentru proiectele existente sau de a crea sau de a anula planurile de marketing. Există un element de risc pentru toate aceste decizii bazate pe ceea ce afacerea renunță. Estimarea fluxurilor de numerar este un instrument comun folosit în analiza de risc pentru a ajuta la posibilitățile de judecător de afaceri dintr-o perspectivă monetară.

În analiza fluxului de numerar, punctul cheie este diferența dintre venituri și costuri. Acesta este același tip de diferență în prognozarea foi de buget care ajuta companiile se pregătească pentru dezvoltarea de noi. Un produs, proiect sau echipament specific poate fi de așteptat să furnizeze companie cu o anumită cantitate de venituri, sau fluxul de numerar de intrare. În același activ, prin costul de achiziție, reparații și uzura va crea, de asemenea, cheltuielile pentru afaceri în aceeași perioadă de timp, ceea ce duce la fluxurile de numerar de ieșire.

În mod ideal, afacerea va fi capabil de a alege un proiect care are fluxuri de numerar mult mai mari care vin în decât să iasă. Cu toate acestea, estimarea fluxurilor de numerar viitoare poate fi un proces complex. Bani în viitor, pur și simplu pune, nu este în valoare de aceeași ca bani disponibili în prezent. Acesta este motivul pentru care companiile folosesc o metoda fluxurilor de numerar actualizate pentru a aplica o rată de actualizare a veniturilor viitoare. Rata actualizată ia în considerare inflația, costuri mai mari și de alți factori care vor scădea valoarea de bani pentru a crea o valoare prezentă zi corespunzătoare.

O afacere va crea de multe ori mai multe scenarii diferite în cadrul examinării fluxurilor de numerar pentru evaluarea riscurilor. Un scenariu poate include cel mai bun din toate posibilitățile, fără reparații necesare și cele mai mari venituri pentru cele mai mici costuri. Un alt scenariu poate presupune că totul merge bine cu operațiunile de afaceri și că costurile maxime sunt suportate cu vânzări scăzute. Alte scenarii vizează pentru mai multe situații practice, pe baza informațiilor de vânzări trending. Împreună, aceste scenarii ajuta afacerea să ia o privire largă la strategia și să ia decizii.

Costurile irecuperabile și valorile de salvare sunt două concepte care apar în mod frecvent în analiza estimată a fluxului de numerar. Un cost scufundat este, în esență, un cost care a fost deja făcută sau trebuie făcută indiferent de ce. În acest caz, acest cost este redus din analiza, deoarece aceasta nu va afecta câștigurile sau pierderile, fie un fel. valoarea de recuperare este valoarea unui activ poate fi vândut pentru după durata de viață utilă este de peste. Acest lucru este adesea o cifră mică, dar încă permite creșterea veniturilor la sfârșitul unei analize a fluxului de numerar.